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Valorisation
Dans cet onglet, vous définissez la valeur estimée de l'entreprise sur la base des méthodes sélectionnées dans l'onglet "Méthodes de calcul" et des pondérations affectées à chacune, selon leur pertinence.
Vous y retrouvez 3 rubriques : La synthèse des méthodes, la pondération des méthodes et la valeur estimée.
Synthèse des méthodes
Il s'agit d'un graphique qui présente la synthèse des méthodes sélectionnées, avec le résultat (positif ou négatif) de chacune des méthodes.
Un code couleur est affecté à chaque barre du graphique et représente la catégorie de la méthodes :
- En orange : méthode patrimoniale
- En vert : méthodes de rentabilité
- En bleu : méthodes mixtes
- En rose : méthodes prévisionnelles
Les lignes verticales correspondent aux combinaisons de valorisation :
- En rouge : moyenne
- En vert : patrimoniale
- En violet : rendement
- En bleu : autre
A noter : La couleur de la barre des méthodes libres est fonction de la catégorie à laquelle elles sont affectées, La zone hachurée correspond aux fourchettes basse et haute de la valeur estimée.
Pondération des méthodes de calcul
Il est possible de pondérer les méthodes de calcul afin de maximiser ou de minimiser celles qui vous paraissent le plus pertinent suivant le type de dossier, votre connaissance de l'environnement de l'entreprise et votre expérience. Le logiciel recalcule automatiquement la valorisation selon les pondérations attribuées à chaque méthode.
A noter : Vous pouvez définir un modèle de dossier pour conserver les méthodes sélectionnées ainsi que les pondérations et pour utiliser ce paramétrage dans vos futurs dossiers.
Fonctionnement
Dans la colonne "Valeur", sont reprises (pour rappel) les valeurs des méthodes sélectionnées dans l'onglet "Méthodes de calcul",
La colonne "Moyenne" représente la moyenne arithmétique de toutes les méthodes sélectionnées dans l'onglet "Méthodes de calcul",
La colonne "Patrimoniale" représente la valorisation de l'entreprise d'un point de vue patrimonial : il s'agit de la moyenne arithmétique pondérée des méthodes sélectionnées dans l'onglet "Méthodes de calcul". La différence avec la colonne "Moyenne" est que la pondération attribuée à la méthode patrimoniale est plus importante celle des autres méthodes.
La colonne "Rendement" est la valorisation de l'entreprise selon une approche de rentabilité : comme pour la colonne "Patrimoniale", il s'agit de la moyenne pondérée des méthodes sélectionnées, mais les méthodes de rentabilité ont une pondération plus fortes que les autres méthodes.
La colonne "Autre" concerne la moyenne pondérée des méthodes autres que celles qui sont très axées patrimoine ou de rentabilité.
Le logiciel effectue la somme arithmétique de chacune des colonnes pour déterminer la "Valorisation des méthodes selon les pondérations".
Valeur estimée
Cette rubrique présente l'estimation de la fourchette de valeurs de l'entreprise. Il est également possible d'estimer automatiquement la valeur d'une part sociale en saisissant le nombre de parts sociales de l'entreprise.
La fourchette de valeurs est déterminée en fonction des résultats de la "Valorisation des méthodes selon les pondérations" (rubrique "Pondération des méthodes de calcul") : l'estimation basse représente la plus petite valorisation selon les pondérations et l'estimation haute représente la plus grande valeur.
A noter : En cochant l'option "Afficher la fourchette dans le graphique", vous visualisez la fourchette de valeurs de l'entreprise dans le graphique de la synthèse des méthodes; il s'agit de la partie hachurée délimitée par des lignes verticales (estimations haute, basse, moyenne, ...).
