L'onglet Activité regroupe les principaux produits liés à l'activité économique de l'entreprise : chiffre d'affaires, activité commissionnée, production immobilisée et subventions d'exploitation. Chaque rubrique permet d'alimenter automatiquement le compte de résultat et la trésorerie prévisionnels.

Chiffre d'affaires

1. Depuis le menu Saisie, accédez à l'onglet Activité 

2. Dans la rubrique Chiffre d'affaires, créez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils

3. Pour chaque ligne, renseignez le libellé, le secteur (négoce, production ou services), le montant du premier exercice prévisionnel et le pourcentage d'évolution sur les exercices suivants. Le logiciel calcule automatiquement les montants des exercices suivants

4. Pour gérer la marge et les stocks d'une ligne, cliquez sur l'icone de détail

Synthèse par ligne
Le bouton synthèse du produit CA disponible dans les rubriques Chiffre d'affaires et Activité commissionnée affiche la synthèse de chaque ligne (des ventes jusqu'à la marge) sur toute la durée du prévisionnel, ainsi que la part de chaque ligne dans le montant global.

Activité commissionnée

1. Dans la rubrique Activité commissionnée, créez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils

2. Pour chaque ligne, renseignez :

• Le libellé
• Le montant des ventes pour le premier exercice prévisionnel
• Le pourcentage d'évolution sur les exercices suivants
• La base de calcul de la commission : selon les achats ou selon les ventes
• Le pourcentage de commission
• Le taux de TVA applicable sur la commission
• Les délais de stocks et de règlements fournisseurs en jours

3. Pour gérer les stocks d'une ligne de façon détaillée, cliquez sur l'icone de détail

Impact dans les états de contrôle
→ Compte de résultat : seule la commission figure dans la rubrique Activité commissionnée.
→ Trésorerie : les opérations d'achats et de ventes apparaissent dans le détail des encaissements et décaissements.
→ Bilan : les marchandises achetées et revendues sont évaluées en fin d'exercice et prises en compte dans le calcul du BFR ; elles figurent au niveau des créances clients.

Production immobilisée

1. Dans la rubrique Production immobilisée, créez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils

2. Pour chaque ligne, renseignez : 

• le libellé, la nature (incorporel ou corporel)
• la date d'immobilisation
• le montant
• le mode d'amortissement (aucun, linéaire ou dégressif)
• le différé potentiel
• la durée d'amortissement

Le logiciel inscrit automatiquement la production à l'actif du bilan et calcule les amortissements correspondants.

Subventions d'exploitation

1. Dans la rubrique Subventions d'exploitation, créez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils

2. Pour chaque ligne, renseignez :

• le libellé
• la date d'octroi
• le montant pour chacun des exercices prévisionnels.

3. Cliquez sur l'icone de détail pour répartir l'encaissement de la subvention sur les mois du prévisionnel

Paramétrer le détail d'une ligne de chiffre d'affaires

Le formulaire de détail d'une ligne de chiffre d'affaires permet d'affiner le prévisionnel : mode de saisie du CA, délais de règlement, TVA, encours et gestion des achats et stocks.

1. Dans la rubrique Chiffre d'affaires , cliquez sur l'icone détail de la ligne concernée. Le formulaire de détail s'ouvre.

2. Sélectionnez le mode de saisie :

• Global : saisissez directement le montant total du chiffre d'affaires sur l'exercice.
• Quantité x prix unitaire : sélectionnez une périodicité et une unité. Le logiciel calcule automatiquement le montant du CA sur l'exercice.

Délais de règlement

1. Saisissez les délais de règlement clients en nombre de jours pour chaque exercice prévisionnel.

2. Pour répartir le chiffre d'affaires selon plusieurs délais de règlement différents, cliquez sur l'icone de détail dans la colonne Régl. clients.

Avances et acomptes : Lorsque la balance N-1 contient des avances et acomptes, le logiciel peut détecter des incohérences car il ne peut pas affecter automatiquement ces règlements partiels à une ligne d'activité. Deux solutions sont possibles :

• Avances et acomptes exceptionnels : retraitez le bilan en remettant les montants à zéro et en rééquilibrant les créances clients ou dettes fournisseurs correspondantes
• Avances et acomptes récurrents : répartissez le CA entre les délais de règlement habituels (ex. : 30 % à 30 jours) et les délais liés aux acomptes (ex. : 10 % à -30 jours)

TVA

1. Sélectionnez la base de calcul de la TVA collectée : sur les ventes ou sur la marge réalisée (ex. : revente de biens d'occasion).

2. Saisissez le taux de TVA applicable et le mode de règlement : TVA à la facturation ou TVA à l'encaissement.

Note
La TVA sur achats fonctionne de la même façon : saisissez le taux de TVA déductible et choisissez entre TVA à la facturation ou à l'encaissement.

Encours

1. Si la ligne concerne un secteur Production ou Services, renseignez les encours de production ou de prestations :

• Pourcentage du prix de revient : pourcentage du prix de revient par rapport au CA
• Encours initial : montant de l'encours initial de l'exercice
• Encours (jours) : nombre de jours de rotation permettant de calculer l'encours final

Formules appliquées par le logiciel :
Encours final = (CA × % du prix de revient / nombre de jours de l'exercice) × jours de rotation
Variation des encours = encours initial − encours final

Achats et stocks

1. Sélectionnez le mode de gestion des achats :

• Marge globale : saisissez le taux de marge (ou le coefficient multiplicateur TTC pour le secteur Négoce) pour chaque exercice. Le logiciel calcule le montant de la marge et des achats consommés
• Achats multiples : gérez jusqu'à 8 catégories d'achats pour la même activité. Renseignez le taux d'achats consommés pour chaque catégorie
• Achat libre : saisissez directement le montant des achats effectués sur l'exercice et le taux d'achats consommés en pourcentage du CA

2. Renseignez les stocks :

• Stock initial : non disponible pour les dossiers en création d'activité
• Stock final : saisissez le montant si vous le connaissez. Sinon, renseignez le délai moyen de rotation des stocks et le logiciel calcule automatiquement le stock final

Formules appliquées par le logiciel :
Stock final = Achats consommés × délai rotation stocks / nombre de jours de l'exercice
Variation de stocks = stock initial − stock final
Achats effectués = Achats consommés − variation de stocks

Paramétrer le détail d'une ligne d'activité commissionnée

Le formulaire de détail d'une ligne d'activité commissionnée permet de gérer finement le mode de saisie du chiffre d'affaires, le calcul de la commission et les stocks associés.

Prérequis
Avoir créé au moins une ligne dans la rubrique Activité commissionnée de l'onglet Activité

1. Dans la rubrique Activité commissionnée, cliquez sur l'icone de détail de la ligne concernée. Le formulaire de détail s'ouvre.

2. Sélectionnez le mode de saisie :

• Global : saisissez directement le montant total des ventes effectuées sur l'exercice
• Quantité x prix unitaire : sélectionnez une périodicité et une unité. Le logiciel calcule automatiquement le montant des ventes sur l'exercice

Calcul de la commission

1. Sélectionnez la base de calcul de la commission :

• Chiffre d'affaires HT : la commission est calculée sur le montant total des ventes effectuées
• Achats : la commission est calculée sur le montant total des achats effectués

2. Renseignez le taux de commission et, si applicable, le taux de TVA collectée sur la commission.

Formules appliquées par le logiciel :
Commission sur CA HT = montant total des ventes × taux (%) / 100
Commission sur achats = montant total des achats × taux (%) / 100