Le module Prévisionnel propose plusieurs onglets de saisie complémentaires pour compléter votre dossier financier. Ces onglets permettent de renseigner les autres produits et charges, les éléments fiscaux, les opérations diverses ainsi que des outils d'analyse personnalisés.

Autres produits

L'onglet Autres produits recense les éléments de produits hors exploitation courante. Il se divise en 6 rubriques : transferts de charges, reprises sur provisions, autres produits de gestion courante, produits financiers, produits exceptionnels et produits constatés d'avance.

Dans chaque rubrique, ajoutez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils.

Transferts de charges

1. Pour chaque ligne de transfert de charges, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant du transfert de charges pour chaque exercice prévisionnel

Répartition mensuelle
En cliquant sur le bouton de répartition, accédez à la ventilation de l'encaissement sur les différents mois des exercices prévisionnels.

Reprises sur provisions

1. Pour chaque ligne de reprise sur provisions, renseignez :

• le libellé
• la nature de la reprise sur provisions : reprise sur dépréciation des immobilisations, des stocks, des créances, des VMP, des provisions réglementées ou des provisions pour risques et charges
• le montant de la reprise sur provisions pour chaque exercice prévisionnel

Autres produits de gestion courante

1. Pour chaque ligne de produit, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant du produit pour chaque exercice prévisionnel

Produits financiers

1. Pour chaque ligne de produit, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant du produit pour chaque exercice prévisionnel

Sans contrepartie en trésorerie
Cette fonctionnalité permet de ne pas générer de contrepartie de règlement dans le plan de trésorerie mensuel. Elle est utile pour les opérations entre postes de bilan sans flux de trésorerie, comme les avantages en nature.

Produits exceptionnels

1. Pour chaque ligne de produit, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant du produit pour chaque exercice prévisionnel

Produits constatés d'avance

1. Pour chaque ligne de produit constaté d'avance, renseignez :

• le libellé
• la nature du produit constaté d'avance : ventes de marchandises, production vendue, prestations vendues, subventions d'exploitation, autres produits d'exploitation, produits financiers ou produits exceptionnels
• le montant du produit constaté d'avance pour chaque exercice prévisionnel

Autres charges

L'onglet Autres charges recense les éléments de charges hors exploitation courante. Il se divise en 6 rubriques : dotations aux provisions, autres charges de gestion courante, charges financières, charges exceptionnelles, charges à payer et charges constatées d'avance.

Dans chaque rubrique, ajoutez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils.

Dotations sur provisions

1. Pour chaque ligne de dotation, renseignez :

• le libellé
• la nature de la dotation : dotation sur dépréciation des immobilisations, des stocks, des créances, des VMP, des provisions réglementées ou des provisions pour risques et charges
• le montant de la dotation pour chaque exercice prévisionnel

Autres charges de gestion courante

1. Pour chaque ligne de charge, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant de la charge pour chaque exercice prévisionnel

Charges financières

1. Pour chaque ligne de charge financière, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant de la charge pour chaque exercice prévisionnel

Charges exceptionnelles

1. Pour chaque ligne de charge exceptionnelle, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant de la charge pour chaque exercice prévisionnel

Charges à payer

1. Pour chaque ligne de charge à payer, renseignez :

• le libellé
• la nature de la charge à payer : personnel à payer, cotisations sociales à payer, cotisations TNS à payer ou charges à payer à l'État
• le montant de la charge pour chaque exercice prévisionnel

Charges constatées d'avance

1. Pour chaque ligne de charge constatée d'avance, renseignez :

• le libellé
• la nature de la charge constatée d'avance : achats de marchandises, de matières, fournitures consommables, services extérieurs, impôts et taxes, personnel, cotisations TNS, autres charges d'exploitation, charges financières ou charges exceptionnelles
• le montant de la charge pour chaque exercice prévisionnel.

Impôts

L'onglet Impôts permet de paramétrer les modalités fiscales du dossier. Il se divise en 4 rubriques : réintégrations et déductions fiscales, impôt sur les sociétés, crédit d'impôt recherche (CIR) et impôt sur les plus-values à long terme.

Réintégrations et déductions fiscales

Attention
Cette rubrique n'est pas disponible pour les sociétés soumises à l'impôt sur le revenu.

Le logiciel Prévisionnel permet de calculer l'impôt dû par l'entreprise. Pour déterminer le résultat fiscal, vous pouvez neutraliser les charges non déductibles (réintégrations, par exemple les amendes et pénalités) et les produits non imposables (déductions).

1. Dans chaque rubrique, ajoutez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils. Renseignez :

• le libellé
• le montant de la réintégration ou de la déduction fiscale pour chaque exercice prévisionnel

Impôt Société

1. Cochez Calcul de l'impôt pour activer la prise en compte de l'impôt sur les sociétés

2. Renseignez ensuite pour chaque exercice prévisionnel :

• la modalité de calcul : choisissez parmi les options suivantes :

- Taux normal : le logiciel calcule automatiquement le montant de l'impôt selon la formule : Montant de l'impôt = Résultat fiscal × taux normal.

- Taux réduit : le logiciel calcule automatiquement le montant de l'impôt en appliquant le taux réduit jusqu'au plafond, puis le taux normal au-delà. Formule : (Plafond du taux réduit × Taux réduit) + [(Résultat fiscal − Plafond du taux réduit) × Taux normal].

- Saisie : le logiciel n'effectue pas de calcul automatique. Saisissez directement le montant de l'impôt dans la zone dédiée.

- Exonéré : l'entreprise est exonérée d'impôt sur les sociétés pour l'exercice prévisionnel.

• le montant de l'impôt : à renseigner uniquement lorsque la modalité de calcul est définie sur Saisie. Pour les autres modalités, le logiciel calcule automatiquement ce montant
• le crédit d'impôt : saisissez directement le montant pour chaque exercice prévisionnel. Les crédits d'impôt diminuent le montant de l'impôt sur les sociétés et sont remboursés si nécessaire sur l'exercice suivant.

Crédits d'impôt antérieurs
Dans l'onglet N-1, vous pouvez répartir l'encaissement des crédits d'impôt antérieurs à la date de début du dossier prévisionnel.

• Modalité d'acompte : choisissez entre un calcul basé sur l'IS ou une saisie manuelle pour personnaliser les montants d'acomptes.
• Résultat fiscal = Résultat courant + Résultat exceptionnel − Déficit fiscal à reporter + Réintégrations fiscales − Déductions fiscales − Plus-values à long terme sur cession d'immobilisation.

Plus-values à long terme
Les plus-values à long terme sur cessions d'immobilisations sont à renseigner dans l'onglet Investissements.

Dans cette rubrique, renseignez également les paramètres de calcul et de règlement de l'impôt :

• Taux normal, taux réduit, plafond du taux réduit et contribution volontaire (%)
• Plancher de dispense d'acompte : montant minimum en deçà duquel aucun acompte n'est dû
• Délai du solde après la date de clôture : délai de règlement du solde d'impôt en N+1
• Délai de remboursement du crédit d'impôt après la date de clôture : délai applicable à l'excédent de versement des acomptes ou au crédit d'impôt saisi

Crédit d'impôt recherche (CIR)

Le logiciel Prévisionnel permet d'intégrer le montant du CIR dans les états de contrôle du dossier.

1. Cochez Impact CIR pour activer la gestion du CIR.

2. Renseignez le montant du crédit pour chaque exercice prévisionnel.

3. Choisissez la modalité de remboursement :

• Report : cas normal d'utilisation du CIR. Le montant de la créance est déduit de l'impôt. Le reliquat est reporté sur les exercices suivants. Au bout de 3 ans sans utilisation, le CIR est remboursé
• Remboursement immédiat : cas exceptionnel (entreprise en difficulté, entreprise nouvelle, etc.). Le délai de remboursement est compris entre 0 et 6 mois

Montant remboursé = Impôt − montant CIR, ou montant total du CIR si l'impôt est nul.

CIR en exercice décalé
Seule la part du CIR correspondant au dernier exercice civil clos peut être reportée ou remboursée immédiatement. Le reste est automatiquement reporté sur l'exercice comptable suivant.

Crédits d'impôt antérieurs
Dans l'onglet N-1, vous pouvez répartir l'encaissement des crédits d'impôt antérieurs à la date de début du dossier prévisionnel

Crédits d'impôt antérieurs
Dans l'onglet N-1, vous pouvez répartir l'encaissement des crédits d'impôt antérieurs à la date de début du dossier prévisionnel.

Impôt sur les plus-values à long terme

1. Cochez Calcul de l'impôt pour activer la prise en compte de la plus-value à long terme, puis saisissez le taux d'impôt sur plus-value. Le logiciel calcule alors le montant de l'impôt réalisé sur les plus-values issues des cessions d'immobilisations.

Divers

L'onglet Divers permet de saisir les informations des comptes de régularisation et divers éléments. Il se divise en plusieurs rubriques en fonction des caractéristiques du dossier.

Dans chaque rubrique, créez autant de lignes que nécessaire via la barre d'outils.

Remboursements de comptes courants

Attention
Cette rubrique est uniquement disponible pour les sociétés.

1. Pour chaque ligne, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet du remboursement pour chaque exercice prévisionnel
• le montant du remboursement pour chaque exercice prévisionnel.

Les apports en compte courant sont à renseigner dans l'onglet Financement.

Dividendes distribués

Attention
Cette rubrique est uniquement disponible pour les sociétés.

1. Pour chaque ligne, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet de la distribution pour chaque exercice prévisionnel
• le montant distribué pour chaque exercice prévisionnel

Répartition mensuelle
En cliquant sur le bouton de répartition, accédez à la ventilation du décaissement lié à la distribution de dividendes sur les différents mois des exercices prévisionnels.

Augmentation de capital par incorporation de réserves

1. Pour chaque ligne, renseignez :

• le libellé
• le montant des réserves incorporées au capital pour chaque exercice prévisionnel

Déblocages de la participation des salariés

1. Pour chaque ligne, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet du déblocage pour chaque exercice prévisionnel
• le montant débloqué pour chaque exercice prévisionnel.

Encaissements et décaissements (Trésorerie)

Ces deux rubriques impactent directement la trésorerie. Pour chaque ligne, renseignez :

• le libellé
• la date d'effet pour chaque exercice prévisionnel
• le montant pour chaque exercice prévisionnel

Unités d'œuvre

Cet onglet permet de définir et de suivre jusqu'à 5 unités d'œuvre, qui constituent des ratios d'analyse pertinents pour votre dossier.

1. Pour chaque unité d'œuvre, renseignez :

• l'intitulé
• l'unité : à sélectionner dans la liste ou à saisir manuellement
• l'indicateur : chiffre d'affaires, achats effectués ou marge
• la durée de calcul de l'unité d'œuvre
• la part (%) : proportion de l'indicateur prise en compte pour le calcul.

Le logiciel Prévisionnel calcule alors les valeurs suivantes :

• Chiffre d'affaires : montant de l'indicateur sélectionné
• Nombre de "Durée" / an : durée ramenée à l'année
• Soit par "Durée" : indicateur rapporté à la durée choisie
• Prix moyen / Unité : prix moyen par rapport à l'unité choisie
• Quantité (Unité) : volume par rapport à l'unité choisie

Tableaux Libres

Cet onglet permet de créer des tableaux personnalisés en nombre illimité, adaptés à chaque activité.

Une barre d'outils gère les tableaux dans leur ensemble. Une seconde barre d'outils est propre à chaque tableau en cours.

Fiche pratique Tableaux libres
Consultez la fiche pratique Tableaux libres pour mettre en place des tableaux personnalisés adaptés à vos dossiers.